为加强集团货币资金内部控制制度的建设和规范化操作，围绕集团ISO9001质量管理体系内审活动的展开，12月16日下午财务部就集团货币资金的内控体系开展了现金抽盘检查工作，各分管会计2人一组对集团各中心的现金进行了抽盘。
此次抽盘工作重点从以下四方面进行监督检查：一、是否明确岗位职责权限、不相容职务是否进行分离，是否建立严格的授权批准制度，经办人有无在授权范围内办理业务。二、是否建立有效的稽核对证制度。业务的各个环节控制是否通过反复核对，保证账证、账实、账物相符,以避免舞弊行为发生。三、是否有岗位轮换制，以避免员工因长时间驻留某个岗位产生麻痹而可能导致的差错。四、是否私设小金库，现金账面余额和实际库存是否相符。.
此次抽盘的范围有：办事大厅一卡通、电费、热水卡现金收入；东湖、集贤、西径超市营业现金；物业维修部零星现金收入；接待餐厅、接待客房、1958西餐厅营业现金以及诸暨校区后勤保障部等现金收入。
通过本次抽盘，各中心现金管理操作规范，无重大违反现金管理条例现象。但发现以下几个问题：一、某些部门的现金收款的内部牵制制度还需完善；二、某些部门的收款信息化方面建设急需完善；三、各部门内部对现金的日常盘点需常态化。
抽盘工作结束后财务部要求集团各中心要继续建立和完善切实可行的货币资金内控制度,避免制度与实际相脱节。首先要严管现金的进出环节，对货币资金收入必须及时入账,不得私设小金库、账外账，控制非法和不合理的资金流出。其次要严管现金的日常盘点环节，除出纳人员外须增加第三者参与盘点或监盘,并进行不定期的内部抽盘，保证帐实相符。
